Незважаючи на жорсткі законодавчі обмеження, спроби реформування регуляторних органів та триваючу війну, український ринок онлайн-гемблінгу залишається однією з найприбутковіших і найменш прозорих сфер економіки.
Колосальні фінансові потоки, що вимірюються мільярдами гривень, вимиваються з країни через тіньові схеми, дзеркальні вебсайти та механізми міскодингу. При цьому ключові фігуранти гучних розслідувань продовжують утримувати контроль над найбільшими брендами, ховаючись за номінальними бенефіціарами, закордонними офшорами та юридичними завісами.
Як працює ця фінансова гіпотенуза, хто покриває збитки державного бюджету та чому адміністративні санкції регулятора розбиваються об блискавичні судові рішення?
1. Схема дроблення та мийка капіталу: куди зникає 1,2 млрд грн?
За даними аналітиків та матеріалами кримінальних проваджень Бюро економічної безпеки (БЕБ), ключова схема ухилення від сплати податків у сфері онлайн-казино будується на розриві ланцюжка між реальними ставками та офіційною звітністю.
Для функціонування операторів під брендами Cosmolot (ТОВ «Спейсикс») та Cosmobet (ТОВ «Нейролінк») використовується розгалужена інфраструктура з десятків дзеркальних сайтів і платіжних партнерів.
[Гравці (Депозити)] ➔ [Мережа дзеркальних сайтів / p2p / Міскодинг] ➔ [Виведення під виглядом "повернення депозиту"] ➔ [Офшори (XGen Solutions тощо)]
Ключові елементи фінансових махінацій:
- «Повернення депозитів» замість виграшів: Близько 4,5 млрд грн виплат гравцям було класифіковано як «повернення коштів, які не брали участі в азартних іграх». Це дозволило уникнути утримання 18% ПДФО та 1,5% військового збору, через що бюджет втратив понад 1 млрд грн ПДФО та щонайменше 83,7 млн грн військового збору.
- Роялті та фіктивні рекламні послуги: Сотні мільйонів гривень списувалися на користь закордонних структур (зокрема кіпрської XGen Solutions LTD) за використання ПЗ або на сумнівні рекламні контракти з підставними ТОВ для штучного заниження податку на прибуток.
- Загальний обсяг збитків: За даними БЕБ, сума неуплачених податків лише за одним із ключових операторів перевищує 1,2 млрд грн.
2. Російський слід і номінальний фасад
За даними профільних розслідувачів та матеріалами СБУ, за структуруванням цих проєктів стоїть громадянин РФ Сергій Токарєв (засновник Lucky Labs), який ще у 2018 році потрапив до санкційних списків РНБО за фінансування підконтрольних Росії угруповань.
Попри санкційний анамнез та походження розробленого в РФ програмного забезпечення, бізнес адаптувався до нових умов через систему номінальних власників:
- Юридичні прокладки: Торговельна марка Cosmobet була оформлена на ТОВ «Нейролінк» (через ТОВ «Неоплей»), де офіційним бенефіціаром виступає Михайло Зборовський, тоді як реальне управління та фінансовий контроль залишаються за тіньовими бенефіціарами.
- Інституційний парадокс: Вибудовані контакти з окремими посадовцями у сфері цифровізації та проєктах на зразок Diia.City тривалий час забезпечували легітимізацію та публічне прикриття для діяльності структур із сумнівним капіталом.
3. «Гра в регулювання»: чому рішення регулятора блокуються за 48 годин?
Навіть коли державні органи вживають рішучих заходів, система демонструє стійкість за рахунок лояльності судової гілки.
[Квітень 2026: Регулятор PlayCity анулює ліцензію та накладає штраф ~12,9 млн грн]
↓
[За 2 дні: Суд зупиняє рішення регулятора] ➔ [Казино продовжує прийом депозитів]
| Етап / Орган | Дія / Рішення | Реальний результат |
|---|---|---|
| Державне агентство PlayCity | Анулювання ліцензії ТОВ «Спейсикс» та накладення штрафів на 12,9 млн грн. | Публічний розголос та спроба зупинити нелегальні p2p-платежі. |
| Судова система | Судове рішення про забезпечення позову та призупинення рішення регулятора. | Вебсайти продовжують функціонувати, а казино приймає депозити. |
| Фінансові регулятори (НБУ, ДПС, БЕБ) | Арешти рахунків (понад 700 млн грн) та досудові розслідування. | Затяжні судові оскарження з боку юристів оператора. |
4. Медійний тиск та юридичний фронт
Паралельно з фінансовими махінаціями фігуранти розслідувань розгортають масштабні кампанії з нейтралізації критичних публікацій у медіа:
- Атака бот-мережами: Соціальні мережі та медійні майданчики, що висвітлюють діяльність Cosmolot та Cosmobet, піддаються спам-атакам (накрутка мільйонів фейкових переглядів та коментарів через бот-агенції з Південно-Східної Азії та Близького Сходу) для штучного блокування алгоритмами.
- Судовий спам: Використання афілійованих структур та регіональних судів (зокрема позови до Житомирського господарського суду за участю підставних фірм та медіа-посередників) із метою примусового видалення розслідувань без належного виклику відповідача.
Висновки
Ключовий висновок: Справа навколо Cosmolot та Cosmobet — це тест на здатність держави захищати власний фінансовий суверенітет.
Поки ГУ СБУ у м. Києві та БЕБ розслідують кримінальні провадження, а Печерський районний суд зобов’язує процесуальних керівників активізувати розслідування махінацій, гральний бізнес із російським корінням продовжує використовувати процесуальні шпарини. Без повного перекриття p2p-каналів, міскодингу та ліквідації судового захисту тіньових операторів країна втрачатиме мільярди гривень, які мали б працювати на обороноздатність.
Редакція готує додаткові запити до Національного банку України, БЕБ та Державної податкової служби щодо статусу блокування p2p-транзакцій пов’язаних суб’єктів.
